Прекращение отношений с негосударственным пенсионным фондом.
Прекращение отношений между вкладчиком (участником) фонда обычно наступают в следствии выполнения негосударственным пенсионным фондом своих обязательств по выплате участнику дополнительных негосударственных пенсий, но могут быть прерваны по инициативе вкладчика или участника путем расторжения пенсионного договора.
При расторжении пенсионного договора фонд обязан выплатить вкладчику или участнику выкупную сумму или перевести ее в другой негосударственный пенсионный фонд.
Условия расчета, выплат или перевода выкупных сумм должны содержаться в правилах фонда и пенсионном договоре.
При заключении пенсионного договора на эти условия необходимо обращать повышенное внимание, поскольку единого требования к расчету и условиям выплат выкупных суммам законодательно не установлено, и фонды в этом вопросе самостоятельно определяют методику расчета и сроки выплат.
Деятельность НПФ в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию (ОПС).
Этот вид деятельности имеет непосредственное отношение к государственной трудовой пенсии. Смысл ОПС заключается в том, что каждый раз, выплачивая заработную плату, работодатель перечисляет государству за своих работников единый социальный налог. Его часть – 20% от фонда оплаты труда идет на формирование государственной трудовой пенсии каждого работающего россиянина в следующем соотношении: базовая часть (6% от фонда оплаты труда), страховая часть (10%от фонда оплаты труда) и накопительная часть (сегодня это 4% от фонда оплаты труда).
Оказывая влияния на отчисления, производимые на формирование базовой и страховой части пенсии граждане не могут, поскольку Пенсионным фондом Российской Федерации они направляются на выплату нынешним пенсионерам.
Особенность накопительной части, заключается в том, что они идут на выплату тому застрахованному, в пользу которого они перечислены. Застрахованному лицу дано право «распоряжаться» этими средствами, выбрать оставить ли эти средства в Пенсионном фонде Российской Федерации или перевести их в негосударственный пенсионный фонд, который будет отвечать за формирование и инвестирование накопительной части его трудовой пенсии.
В случае принятии решения в пользу негосударственного пенсионного фонда застрахованное лицо заключает с фондом договор об обязательном пенсионном страховании. Помимо договора необходимо оформить заявление о переводе накопительной части пенсии. После того как заявление и договор об обязательном пенсионном страховании поступят в Пенсионный фонд Российской Федерации, пенсионные накопления гражданина будут направлены в выбранный им НПФ.
Что нужно знать для заключения договора об обязательном пенсионном страховании с негосударственным пенсионным фондом.
Договор ОПС может быть заключен гражданином 1967 года рождения и моложе. Если гражданин сделал выбор в пользу НПФ, то это не означает, что его пенсионные накопления останутся в этом фонде навсегда. Застрахованному лицу дано право изменить свое решение, «перейти» в другой НПФ или вернуть свои пенсионные накопления в Пенсионный фонд Российской Федерации. В случае смерти гражданина до назначения ему трудовой пенсии предусмотрена выплата накопленных средств его правопреемникам, которых при заключении договора можно сразу указать. Если они не указаны в договоре, наследование пенсионных накоплений застрахованного происходит в соответствии с общими положениями о наследстве законодательства Российской Федерации.
НПФ обязан ежегодно не позднее 1 сентября направлять застрахованным лицам информацию о состоянии их пенсионных счетов накопительной части трудовой пенсии и результатах инвестирования средств пенсионных накоплений.
Когда надо начинать думать о пенсии?
На Западе говорят: «Накопление пенсии, как бег за уходящим поездом. Чем дольше человек стоит на перроне и сомневается: бежать или не бежать, тем у него меньше шансов догнать поезд».
А когда же нужно начинать думать о жизни на пенсии, начинать пенсионное планирование и накопления в России?
Большинство граждан нашей страны начинают об этом думать перед выходом на пенсию. В реальности пенсионное накопление требует гораздо большего времени и никогда не бывает рано начинать. Заниматься этим нужно всю жизнь.
Как только Вы начали работать и у Вас появились первые деньги необходимо задуматься о достойной жизни на пенсии, т.е. с этого момента и следует начинать формирование «собственного пенсионного фонда». Именно так поступает большинство граждан во всех развитых странах мира. Пока Вы работаете и зарабатываете, у Вас есть возможность откладывать часть средств на свой пенсионный счет. Когда Вы выйдете на заслуженный отдых, Ваши взносы вернутся Вам дополнительной негосударственной пенсией.
По прогнозам в России через 15-20 лет в совокупных доходах пенсионеров государственная пенсия будет составлять только 25 процентов, а остальные средства будут формироваться из других источников, в том числе за счет страховых компаний и негосударственных пенсионных фондов. Для того, чтобы обеспечить себе достойную жизнь в пенсионном периоде, 75% своего бюджета мы должны накопить сами.
Именно с этой целью и была начата пенсионная реформа в России. С 1 января 2002 года в Российской Федерации вступило в силу новое пенсионное законодательство, изменившее структуру организации пенсионного обеспечения (Федеральный закон от 15.12.2001 №167 «Об обязательном пенсионном страховании в РФ»). Обязательное пенсионное страхование – долгосрочная государственная программа, осуществляемая под контролем Правительства России в рамках пенсионной реформы Российской Федерации. Каждый раз, выплачивая зарплату, работодатель в обязательном порядке перечисляет государству за своих работников единый налог от фонда заработной платы, в том числе на пенсионное обеспечение. Сейчас Вы вправе сами выбирать, как распорядиться своей накопительной частью пенсии – оставить в Пенсионном Фонде России, передать в частную управляющую компанию или перейти в Негосударственный Пенсионный Фонд. Чтобы Ваши пенсионные накопления не обесценились к моменту выхода на пенсию, их необходимо инвестировать с целью получения дохода и роста Ваших пенсионных накоплений. Лучший способ- это заключить договор с надежным негосударственным пенсионным фондом. Деятельность НПФ находится под строгим контролем государства и регламентируется федеральными законами, иными нормативно-правовыми актами РФ, уставом и правилами фонда.
Основные законы, регламентирующие деятельность негосударственных пенсионных фондов:
Федеральный закон от 24.07.2001 №111-ФЗ «Об инвестировании средств для финансирования накопительной части трудовой пенсии в Российской Федерации»;
Федеральный закон от 15.12.2001 №167-ФЗ «Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации»;
Федеральный закон от 07.05.1998 №75-ФЗ «О негосударственных пенсионных фондах» (с изм. и доп., вступающими в силу с 01.01.2008).
Негосударственный Пенсионный Фонд (НПФ)– это особая организационно – правовая форма некоммерческой организации социального обеспечения, исключительными видами деятельности которой являются:
деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению участников фонда в соответствии с договорами негосударственного пенсионного обеспечения;
деятельность в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию в соответствии с Федеральным законом от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации" и договорами об обязательном пенсионном страховании;
деятельность в качестве страховщика по профессиональному пенсионному страхованию в соответствии с федеральным законом и договорами о создании профессиональных пенсионных систем (этим видом деятельности НПФ занимаются крайне редко, поскольку правовая база по созданию профессиональных пенсионных систем в РФ еще в недостаточной степени разработана).
Каждый из видов деятельности НПФ может осуществлять в отдельности, вне зависимости от того, осуществляется ли им остальные два.
Деятельность по негосударственному пенсионному обеспечению граждан к государственной трудовой пенсии гражданина не имеет никакого отношения, поэтому его еще называют дополнительным пенсионным обеспечением. Этот вид деятельности осуществляется исключительно на добровольных началах. Вкладчик (физическое или юридическое лицо) заключает с НПФ пенсионный договор и уплачивает в фонд денежные средства – пенсионные взносы. Пенсионные взносы уплачиваются в пользу участника физического лица, которому в соответствии с пенсионным договором должны производиться выплаты негосударственной пенсии.
Вкладчик и участник могут быть одним и тем же физическим лицом. В случае, если вкладчик – юридическое лицо, обычно заключается так называемый «солидарный пенсионный договор», предусматривающий выплату пенсий сразу нескольким участникам.
С целью сохранения денег вкладчиков от инфляционных процессов НПФ размещает их в различные финансовые инструменты. Фонды осуществляют размещение средств как самостоятельно, так и через управляющие компании.
Для того, чтобы обеспечить сохранность, доходность, ликвидность и надежность размещения пенсионных средств Правительством РФ законодательно установлен перечень финансовых инструментов, разрешенных для вложений денег вкладчиков НПФ (Постановление Правительства РФ от 1.02.2007 № 63).
За счет этих средств , при наступлении пенсионных оснований у участника (достижение пенсионного возраста, инвалидность), фонд производит ему выплату дополнительных негосударственных пенсий.
Вид деятельности НПФ в качестве страховщика по обязательному пенсионному страхованию имеет непосредственное отношение к государственной трудовой пенсии. Смысл обязательного пенсионного страхования заключается в том, что каждый раз, выплачивая заработную плату, работодатель перечисляет государству за своих работников единый социальный налог. Его часть – 20% от фонда оплаты труда идет на формирование государственной трудовой пенсии каждого работающего россиянина в следующем соотношении: базовая часть, страховая часть и накопительная часть. Оказывать влияние на отчисления, производимые на формирование базовой и страховой части пенсии граждане не могут, поскольку Пенсионным фондом РФ они направляются на выплату нынешним пенсионерам.
Особенность накопительной части, заключается в том, что они идут на выплату тому застрахованному, в пользу которого они перечислены. Застрахованному лицу дано право «распоряжаться» этими средствами. Гражданину дано право выбора оставить ли эти средства в ПФ РФ или перевести их в НПФ, который будет отвечать за формирование и инвестирование накопительной части его трудовой пенсии. В случае принятия решения в пользу НПФ, застрахованное лицо заключает с фондом договор об обязательном пенсионном страховании.
Вместе с тем необходимо оформить заявление о переводе накопительной части пенсии. Это можно сделать лично, обратившись в ПФ РФ или воспользовавшись услугами трансферагента (как правило, НПФ являются таковыми и бесплатно оказывают такие услуги).
После того, как заявление и договор об обязательном пенсионном страховании поступят в ПФ РФ, пенсионные накопления гражданина будут направлены в выбранный им НПФ. Чтобы пенсионные накопления не обесценились к моменту выхода на пенсию, их необходимо инвестировать. При наступлении у застрахованного пенсионных оснований(приобретения права на получение государственной трудовой пенсии) НПФ назначает и ежемесячно выплачивает застрахованному лицу накопительную часть трудовой пенсии.
Выше были описаны лишь общие принципы дополнительного пенсионного обеспечения через негосударственные пенсионные фонды. На практике каждый клиент уникален и под каждого негосударственным пенсионным фондом разрабатывается индивидуальная программа сотрудничества. НПФ открыты для диалога со своими клиентами и для каждого из них специалисты фонда готовы разработать наиболее выгодную индивидуальную схему взаимовыгодного сотрудничества.
